Als zelfstandige ondernemer in Vlaanderen sta je voor heel wat uitdagingen, ook op het gebied van belastingen. Een goede boekhouding is belangrijk, net als het goed nadenken over de fiscaliteit met betrekking tot je onderneming. Dit kan je een aanzienlijke besparing opleveren en financiële kopzorgen voorkomen. We delen een aantal essentiële belastingtips die elke zelfstandige zou moeten kennen.
1. Begrijp de basis van boekhouden en fiscaliteit
Het is cruciaal dat je begrijpt hoe het belastingstelsel voor zelfstandigen in Vlaanderen werkt. Veel is daarbij afhankelijk van hoe je onderneming is gestructureerd. Bij een vennootschap is bijvoorbeeld de vennootschapsbelasting van toepassing. Bij een eenmanszaak belandt alles in de inkomstenbelasting. Wat fiscaal interessanter is, is afhankelijk van hoeveel je verdient.
In beide gevallen word je belast op het netto-inkomen, wat betekent dat je de beroepskosten mag aftrekken van de bruto-inkomsten. Deze kunnen forfaitair worden vastgesteld, maar meestal is het interessanter om deze kosten te bewijzen. Dat wil zeggen dat je zelf de bewijsstukken moet bijhouden en het zelf in je boekhouding dient te verwerken. Zorg ervoor dat je een duidelijk overzicht hebt van wat je mag aftrekken, zoals bedrijfskosten, reiskosten en kosten voor kantoorbenodigdheden, en dat je alle bewijsstukken correct bewaart.
2. Maak gebruik van fiscale voordelen en aftrekposten
Er zijn verschillende fiscale voordelen beschikbaar die kunnen helpen om je belastingdruk te verlagen. Er is bijvoorbeeld de belastingvermindering voor pensioensparen, hoewel een VAPZ of een IPT fiscaal interessanter kan zijn. Ook voor onder meer giften en kosten voor kinderopvang gelden er belastingverminderingen. Om van de belastingvermindering te kunnen genieten, moet je wel een voldoende hoog belastingbedrag hebben. Enkel zo kan de vermindering worden toegepast.
3. Hou je boekhouding nauwkeurig bij
Een nauwkeurige boekhouding is niet alleen belangrijk voor je eigen bedrijfsvoering, maar ook cruciaal voor je belastingaangifte. Zorg ervoor dat je alle bewijzen en facturen bewaart en dat je boekhouding up-to-date is. Overweeg om te investeren in een goed boekhoudprogramma of een professionele boekhouder die je kan helpen met het optimaliseren van je fiscale situatie.
4. Doe tijdig je aangifte
Het tijdig indienen van je belastingaangifte is essentieel om sancties te vermijden. Zorg ervoor dat je goed op de hoogte bent van de deadlines voor het indienen van de aangifte en dat je deze datums in je agenda markeert. Begin er ook op tijd aan. Snel-snel een aangifte doen kan leiden tot fouten, wat dan weer kan resulteren in een hogere belastingaanslag of boetes.
5. Optimaliseer je sociale bijdragen en voorafbetalingen
Sociale bijdragen kunnen een aanzienlijk deel uitmaken van de kosten van een zelfstandige. Deze zijn aftrekbaar. Hoewel deze bijdragen verplicht zijn, is er ruimte voor optimalisatie. Afhankelijk van je inkomsten kan het voordelig zijn om je voorlopige bijdragen aan te passen. Te veel betaalde bijdragen krijg je terug, maar te weinig betalen kan echter leiden tot onverwachte facturen. Ook is het belangrijk om voldoende voorafbetalingen te doen. Dit kan resulteren in een vermindering of, bij te weinig voorafbetalingen, in een vermeerdering. Schat in het begin van het jaar in hoeveel belastingen je zal moeten betalen en doe op basis hiervan voorafbetalingen.
